¿Qué es la ciencia actuarial?
La ciencia actuarial es una disciplina que evalúa los riesgos financieros en el ámbito de los seguros y las finanzas, utilizando métodos matemáticos y estadísticos.
La ciencia actuarial aplica las matemáticas de la probabilidad y la estadística para definir, analizar y resolver las implicaciones financieras de acontecimientos futuros inciertos.
La ciencia actuarial tradicional gira en gran medida en torno al análisis de la mortalidad y la elaboración de tablas de vida, así como a la aplicación del interés compuesto.
Características de la ciencia actuarial
- La ciencia actuarial evalúa los riesgos financieros en el ámbito de los seguros y las finanzas, utilizando métodos matemáticos y estadísticos.
- La ciencia actuarial aplica el análisis de probabilidades y la estadística para definir, analizar y resolver el impacto financiero de eventos futuros inciertos.
- La ciencia actuarial ayuda a las compañías de seguros a prever la probabilidad de que se produzca un acontecimiento para determinar los fondos necesarios para pagar las reclamaciones.
Comprensión de la ciencia actuarial
La ciencia actuarial trata de cuantificar el riesgo de que se produzca un suceso mediante el análisis de probabilidades para poder determinar su impacto financiero. Los actuarios son los que suelen utilizar la ciencia actuarial en el sector de los seguros.
Los actuarios analizan modelos matemáticos para predecir o pronosticar la posibilidad de que se produzca un suceso, de modo que una compañía de seguros pueda asignar fondos para pagar las reclamaciones que puedan derivarse del suceso.
Por ejemplo, el estudio de las tasas de mortalidad de las personas de una determinada edad ayudaría a las compañías de seguros a comprender la probabilidad o el plazo de pago de una póliza de seguro de vida.
La ciencia actuarial se convirtió en una disciplina matemática formal a finales del siglo XVII con el aumento de la demanda de cobertura de seguros a largo plazo.
La ciencia actuarial abarca varias materias interrelacionadas, como las matemáticas, la teoría de la probabilidad, la estadística, las finanzas, la economía y la informática. Históricamente, la ciencia actuarial utilizaba modelos deterministas en la construcción de tablas y primas.
En los últimos 30 años, la ciencia ha experimentado cambios revolucionarios debido a la proliferación de ordenadores de alta velocidad y a la unión de modelos actuariales estocásticos con la teoría financiera moderna.
Muchas facultades y universidades ofrecen titulaciones en ciencias actuariales, que consisten en un sólido curso de base en matemáticas, estadística y economía y en todo tipo de inversiones.
Aplicaciones de la ciencia actuarial
Los seguros de vida y los planes de pensiones son las dos principales aplicaciones de la ciencia actuarial. Sin embargo, la ciencia actuarial también se aplica en el estudio de las organizaciones financieras para analizar sus pasivos y mejorar la toma de decisiones financieras.
Los actuarios emplean esta ciencia especializada para evaluar las aplicaciones financieras, económicas y de otro tipo de los negocios de los eventos futuros.
Seguros
En los seguros de vida tradicionales, la ciencia actuarial se centra en el análisis de la mortalidad, la elaboración de tablas de vida y la aplicación del interés compuesto, que es el interés acumulado de períodos anteriores más el interés de la inversión principal.
Como resultado, la ciencia actuarial puede ayudar a desarrollar políticas para productos financieros como las rentas vitalicias, que son inversiones que pagan un flujo de ingresos fijo.
La ciencia actuarial también se utiliza para determinar los distintos resultados financieros de los activos invertibles que poseen las empresas sin ánimo de lucro como resultado de las dotaciones.
En los seguros de salud, incluidos los planes proporcionados por el empleador y los seguros sociales, la ciencia actuarial incluye el análisis de las tasas de
- Discapacidad en la población o el riesgo de que un determinado grupo de personas quede discapacitado
- La morbilidad o la frecuencia y el alcance de una enfermedad en una población
- Mortalidad o tasa de mortalidad, que mide el número de muertes en una población que son consecuencia de una enfermedad o evento específico
- Fecundidad o tasa de fertilidad, que mide el número de niños nacidos
Por ejemplo, las tasas de discapacidad se determinan para los veteranos que pueden haber sido heridos en acto de servicio. Se asignan ciertos porcentajes al grado de invalidez para determinar el pago del seguro de invalidez.
La ciencia actuarial también se aplica a los seguros de propiedad, de accidentes, de responsabilidad civil y generales, casos en los que la cobertura se ofrece generalmente en un período renovable (por ejemplo, anualmente). La cobertura puede ser cancelada al final del periodo por cualquiera de las partes.
Pensiones
En el sector de las pensiones, la ciencia actuarial compara los costes de estrategias alternativas con respecto al diseño, la financiación, la contabilidad, la administración y el mantenimiento o rediseño de los planes de pensiones.
Un plan de pensiones es un plan de prestaciones definidas, que es un tipo de plan de jubilación que implica contribuciones del empleador que se reservan y se pagan a los empleados en el momento de la jubilación.
Los tipos de los bonos a corto y largo plazo influyen mucho en los planes de pensiones y en sus estrategias de inversión. Los bonos son instrumentos de deuda emitidos por gobiernos y empresas que suelen pagar un tipo de interés periódico.
Por ejemplo, en un entorno de tipos de interés bajos, un plan de pensiones podría tener dificultades para obtener ingresos de los bonos en los que ha invertido, lo que aumenta la probabilidad de que el plan de pensiones se quede sin dinero.
Otros factores que influyen en la viabilidad de un plan de pensiones son los acuerdos sobre las prestaciones, la negociación colectiva, los competidores de la empresa y los cambios demográficos de la mano de obra.
Las leyes fiscales y las políticas del Servicio de Impuestos Internos (IRS) relativas al cálculo de los excedentes de las pensiones también afectan a las finanzas de un plan de pensiones.
Además, las condiciones económicas y las tendencias de los mercados financieros pueden influir en la probabilidad de que un plan de pensiones siga financiado.